2024年度娄底市社会福利院
部门决算
目 录
第一部分 娄底市社会福利院概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
娄底市社会福利院部门概况
一、部门职责
娄底市社会福利院的主要职责是：
我院是娄底市本级唯一的集孤弃儿童、事实无人抚养儿童集中养育及失能特困人员集中供养于一体的综合性社会福利机构。全院认真落实执行上级各项政策，我们从关心他们的日常生活、衣食住行、医疗康复、文体娱乐、安全管理，心理辅导、教育等方面入手，着力为孤弃儿童、事实无人抚养儿童、失能特困人员提供优质服务。承办市委、市政府和市民政主管部门交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
（1）独立编制机构
2024年，独立编制机构共1个。
（2）独立核算机构
2024年，独立核算机构共1个。
我院为正科级全额拨款事业单位，加挂市孤残儿童特教学校牌子，核定全额拨款事业编制57人，编外人员80人，其中院长1名、专职副书记1名、副院长3名。院内目前配备院长1名、专职副书记1名、副院长2名，内设8个部室，分别是办公室、财务规划部、人事教育部、成人服务部、儿童服务部、后勤服务部、医疗服务部、市孤残儿童特教学校。
（二）决算单位构成
娄底市社会福利院2024年部门决算汇总公开单位构成包括：娄底市社会福利院本级。
第二部分
部门决算表
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计21559.34万元，与上年相比增加16550.88万元，上升330.46%。主要是因为(一）我院积极推进第二社会福利院项目建设，申请了专项债券资金及中央预算内资金;（二）特教学校康复特教楼建设项目同步推进，项目建设经费相应增加；（三）本年度新增工作人员14名，人员经费和日常公用经费随之增长；（四）娄底市孤残儿童特教学校实行“开门办院”，对外招生的人数大幅增加，教育支出显著上升。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计21559.34万元，其中：财政拨款收入10365.70万元，占48.08%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入11193.63万元，占51.92%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计21559.34万元，其中：基本支出1573.66万元，占7.30%；项目支出19985.68万元，占92.70%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计10365.70万元，与上年相比，增加5512.66万元，上升113.59%。主要是因为我院实行“开门办院”，对外招生人数不断增加，教育成本同步提高；积极推进第二社会福利院项目和特教学校康复特教楼建设，增加了项目建设投资收入；本年度新增14名工作人员，人员经费和日常公用经费支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1824.16万元，占本年支出合计的8.46%，与上年相比，财政拨款支出减少1747.19万元，下降48.92%。主要是因为我院的市孤残儿童特教学校康复特教楼建设项目主体工程已在2023年度基本完工，此建设项目的经费收入逐步减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1824.16万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）47.54万元，占比2.61%；社会保障和就业支出（类）1776.61万元，占比97.39%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为1078.23万元，支出决算数为1824.16万元，完成年初预算的169.18%，其中：
1、一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为51.49万元，支出决算为47.54万元，完成年初预算的92.33%,决算数小于预算数的主要原因是：工会经费支出由市财政局直接划拨至娄底市总工会、培训费由市政局统一转付培训中心，严格控制“三公经费”使用，厉行节约，公务接待费支出有结余。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.1万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：年中预算调增，用于发放退休人员2023年年终慰问金。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为0万元，支出决算为12.69万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：用于发放2024年退休人员基础绩效奖。
4、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）。
年初预算为1026.74万元，支出决算为1345.13万元，完成年初预算的131.01%,决算数大于预算数主要原因是：一是2024年新进14名工作人员，市本级增加了工资性支出；二是省追加指标，下达2024年困难群众救助补助资金。
5、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）。
年初预算为0万元，支出决算为112万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：该市级指标已在市政局做了专项预算支出，拨付我院临聘人员上半年经费112万元，主要用于发放我院护理员工资。
6、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为290.6万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：一是本年度新进14名工作人员，增加人员社保经费26.9万元；二是拨付我院临聘人员下半年经费112万元，该指标已在市本级做了专项预算，主要用于发放我院护理员照顾服务对象所产生的工资等支出；三是下达困难群众救助配套资金，在市本级做了专项预算，主要用于发放服务对象的基本生活支出、医疗费用支出、康复支出等。
7、社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为14.09万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：湖南省财政厅下达困难群众一次性生活补助资金以及社保口专项困难群众救助资金，用于服务对象食品支出、生活用品支出等。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出1395.61万元，其中：
人员经费1221.87万元，占基本支出的87.55%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助；
公用经费173.74万元，占基本支出的12.45%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为9.30万元，支出决算为8.15万元，完成预算的87.63%，决算数小于预算数的主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制公务接待费支出，与预算相比，减少1.15万元，与上年相比增加1.17万元，上升16.76%，增长的主要原因是一是儿童福利机构转型发展，为深入开展困境儿童养护服务，使得各地福利院学习交流、调研的机会增多，接待次数增多；二是我院已全面接收县市区儿童，人数不断增加，导致家寄回访、儿童就医、就学等业务用车次数不断增加；三是公务用车使用年限较长，运行维护成本随之显著上升。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1、因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率，与本年预算数相同，与上年决算数相同。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，本单位2024年度未发生因公出国（境）费支出。
2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为7.30万元，支出决算为7.30万元，完成预算的100.00%，与本年预算数相同，与上年相比增加1.02万元，上升16.24%，增长的主要原因是（一）机构转型发展，我院儿童养育业务增加，家寄回访、儿童就医、就学等业务用车次数不断增加；（二）公务用车使用年限较长，其中我院一辆业务用车（车牌号湘K06296）运行时长已12年，累计行驶里程达28万公里，造成运行维护成本随之显著上升。其中：
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率，与本年预算数相同，与上年决算数相同。2024年度娄底市社会福利院更新公务用车0辆，购置公务用车0辆。2024年度本单位未发生公务用车购置费支出。
公务用车运行维护费支出预算为7.30万元，支出决算为7.30万元，主要是车辆维修费0.79万元，车辆检测费0.04万元，燃油费4.90万元，车辆保险费0.5万元、车辆通行费1.07万元，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，主要用于对家寄儿童定期进行回访、接送儿童就医、就学，实地调研等支出，完成预算的100.00%，与本年预算数相同，与上年相比增加1.02万元，上升16.24%，增长的主要原因是儿童福利机构优化提质转型发展，我院儿童养育业务增加，家寄回访、儿童就医、就学等业务用车次数不断增加，孤残儿童特教学校实行开门办院，实地调研等工作全面开展，车辆使用年限较长，导致公务用车运行维护费增加。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
3、公务接待费支出预算为2.00万元，支出决算为0.85万元，完成预算的42.50%，决算数小于预算数的主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少，与上年相比增加0.14万元，上升19.72%，增长的主要原因是儿童福利机构转型发展，为深入开展困境儿童养护服务，使得各地福利院学习交流、调研的机会增多，接待次数增多。2024年度共接待来访团组10个，来宾56人次，主要是接待其他市州来我院的调研、检查、学习人员及我院被收养儿童家庭的回访人员等发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入8541.55万元；年初结转和结余0.00万元；支出8541.55万元，其中:基本支出115.02万元，项目支出8426.53万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8000万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：我院为第二社会福利院建设项目申请其他地方自行试点项目收益专项债券资金。
2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为541.55万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：我院康复特教楼基建项目向省级争取设备设施款及建设款，第二社会福利院基建项目向省级争取项目资金。
九、国有资本经营预算财政拨款支出情况
2024年度未发生国有资本经营预算财政拨款收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本单位2024年机关运行经费支出173.74万元，年初预算数51.49万元，比年初预算增加122.25万元，增加237.42%，主要原因是本年度新增14名工作人员，人员经费和日常公用经费支出增加。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.00万元，我单位2024年度未发生会议费支出；开支培训费6万元，用于开展干部职工事业单位管理培训、写作、护理员儿童专业护理、消防等培训，人数115人，内容为适应儿童福利机构优化提质及创新转型发展要求而开展业务培训、为提升我院特殊教育老师的师资力量而开展培训以及为进一步提高全院护理员的应急处理急救能力开展急救技能考评培训等。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额673.80万元，其中：政府采购货物支出260.58万元、政府采购工程支出146.71万元、政府采购服务支出266.51万元。授予中小企业合同金额645.10万元，占政府采购支出总额的95.74%，其中：授予小微企业合同金额369.55万元，占政府采购支出总额的54.85%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的37.49%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的22.74%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的39.77%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于接送我院服务对象就学、就医、家访；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对 2024 年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目12个，共涉及资金21559.34万元。其中，一般公共预算项目7个627.39万元，占一般公共预算支出总额的34.39%；政府性基金预算项目4个8501.79万元，占政府性基金预算支出总额的99.53%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元,占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。2024年度本部门未开展部门评价工作。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度0个新增重大政策和2个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金11135.65万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数21559.34万元，执行数21559.34万元，完成预算的100%，绩效自评得分99分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：2024年度，我单位整体支出绩效表现良好，重点保障“三保”支出，各项经费严格遵循“专款专用”原则，在单位管理方面成果显著：其一，福利院孤残儿童生活无忧，得到全方位保障；二是特困供养人员生活安稳，基本生活需求均妥善解决；其三，困境儿童及时获助，救助工作精准有效；其四，孤残儿童特殊教育稳步推进，教学质量与覆盖范围不断提升；其五，儿童福利机构优化提质和创新转型高质量发展工作已完成；其六积极推进第二社会福利院项目和特教学校康复特教楼建设，目前，第二社会福利院项目主体已通过验收，预计2025年12月正式投入使用；康复特教楼项目正在进行联合验收，预计2025年9月投入使用。同时，我院重点加强了对孤弃儿童、事实无人抚养儿童及特困供养人员的动态管理力度，定期对寄养家庭及困境儿童家庭情况进行巡查监管，全方位保障服务对象的生活质量，切实维护了服务对象的基本生活权益，推动养、教、康、医、社工服务深度融合。发现的主要问题及原因：（一）缺乏对预算绩效管理的认识。由于在预算绩效管理方面缺乏相关经验，单位内部尚未建立起有效的部门协调制度。各部门往往仅从自身短期利益出发，缺乏战略眼光和全局观念，没有将部门工作与单位整体预算绩效目标相挂钩，难以形成协同效应，导致预算执行过程中出现脱节、重复等问题，无法实现资源的最优配置。（二）缺乏有力的运行执行力。在绩效管理实际运作中，部室之间信息沟通不畅，缺乏有效的联动机制。部分部门对预算执行绩效管理机制理解不到位，未充分认识到自身工作对整体预算绩效的影响。同时，缺乏明确的责任追究和激励机制，导致工作积极性不高，执行率低下，难以保障预算目标的顺利实现。（三）缺乏正确的绩效意识。单位主要依据上级部门的指示开展预算支出绩效管理工作，工作重心多放在预算目标完成情况的表面数据上。对预算支出之后所产生的社会经济效益，缺乏深入的调研与分析方法，没有建立起科学、系统的评价指标体系。在绩效评价时，仅关注财务指标，忽略了社会效益、可持续影响等非财务指标，使得预算绩效评价结果较为片面。下一步改进措施：（一）树立正确预算绩效管理意识与制度体系。紧跟时代发展的步伐，积极引入先进的绩效理念，通过组织培训、研讨会等形式，提升全体员工对预算绩效管理的认识，使其深刻理解预算绩效与单位发展的紧密联系。从全局视角出发，结合单位战略规划和业务实际，制定涵盖事前、事中、事后全过程的预算绩效管理体系。明确事前绩效目标设定流程与标准，确保目标合理、可衡量；构建事中绩效监控机制，定期收集数据、分析偏差；完善事后绩效评价制度，规范评价流程和方法，强化评价结果应用。（二）做好预算执行中的绩效评价管理。从单位整体利益出发，建立健全预算绩效目标追踪机制。针对具体业务活动，制定详细的绩效评价标准和流程，定期开展绩效自评和互评。加强部门间的协作，实现数据共享，及时发现预算执行中存在的问题并进行调整。将绩效评价结果与部门和员工的绩效考核挂钩，形成有效的激励约束机制，推动预算执行绩效的提升。二是部门评价结果。2024年度本部门未开展部门评价工作，暂无绩效评价结果。三是事前绩效评估结果。2024年度2个重大项目事前绩效评估，其中，2个项目评估通过，涉及资金11135.65万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。
（三）评价结果应用情况
绩效评价结果的有效应用，是提升单位管理效能、促进事业发展的关键环节，其应用情况主要体现在以下两个方面：一是与预算资金分配挂钩：在预算编制阶段，将绩效评价结果作为重要依据，对绩效评价优秀的部门，给予资金上的倾斜，增加预算额度，以支持其进一步拓展业务和提升服务质量；对绩效评价不合格的部门，削减一定比例的预算资金，促使其重视绩效管理并改进工作。二是职务晋升与岗位调整的参考依据：绩效评价结果直接与员工的职务晋升、岗位调整相关联。连续多年绩效评价为优秀的员工，在职务晋升时会被优先考虑；而对于绩效长期不达标且无明显改进的员工，可能会被调整到更合适的岗位，甚至进行岗位辞退。
本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等见附件。
第四部分
名词解释
1．财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。
2．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
3．机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。
4．“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
5．对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
6．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
7．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
8．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
9．附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
10．其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
11．使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。
12．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
13．结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。
14．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
15．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。
16．项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。
17．上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
18．一般公共服务支出（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独 设置项级科目的其他项目支出。
19．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的 离退休经费。
20．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
21．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）：反映对儿童提供福利服务方面的支出。
22．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）：反映民政部门举办的社会福利事业单位的支出，以及对集体 社会福利事业单位的补助费。
23．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会福利方面的支出。
24．社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项）：反映除最低生活保障、临时救助、特困人员救助供养外，用 于城市生活困难居民生活救助的其他支出，包括用于除优抚对 象、失业人员之外城市生活困难居民的价格临时补贴支出。
25．其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）：其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。
26．其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：反映用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出。
第五部分
附 件